東莞企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表表內(nèi)及表間關(guān)系

　　　1.第1行＝附表一（1）第2行或附表一（2）第1行或附表一（3）第3行至7行合計(jì)。

　　　2.第2行＝附表二（1）第2行或附表二（2）第1行或附表二（3）第14行。

　　　3.第10行＝第1－2－3－4－5－6－7＋8＋9行。

　　　4.第11行＝附表一（1）第17行或附表一（2）第42行或附表一（3）第9行

　　　5.第12行＝附表二（1）第16行或附表二（2）第45行。

　　　6.第13行＝第10＋11－12行。

　　　7.第14行＝附表三第52行第3列合計(jì)。

　　　8.第15行＝附表三第52行第4列合計(jì)。

　　　9.第16行＝附表三第14行第4列。

　　　10.第17行＝附表五第1行。

　　　11.第18行＝附表五第6行。

　　　12.第19行＝附表五第14行。

　　　13.第20行＝附表五第9行。

　　　14.第21行＝附表五第39行。

　　　15.第22行＝附表六第7列合計(jì)。（當(dāng)?shù)?3+14-15行≥0時(shí)，本行=0）

　　　16.第23行＝第13＋14－15＋22行。（當(dāng)?shù)?3+14-15行＜0時(shí)，則加22行的最大值）

　　　17.第24行＝附表四第6行第10列。

　　　18.第25行＝第23－24行（當(dāng)本行＜0時(shí)，則先調(diào)整21行的數(shù)據(jù)，使其本行≥0；當(dāng)21行＝0時(shí)，23－24行≥0）。

　　　19.第26行填報(bào)25%。

　　　20.第27行＝第25×26行。

　　　21.第28行＝附表五第33行。

　　　22.第29行＝附表五第40行。

　　　23.第30行＝第27－28－29行。

　　　24.第31行＝附表六第10列合計(jì)。

　　　25.第32行＝附表六第14列合計(jì)＋第16列合計(jì)或附表六第17列合計(jì)。

　　　26.第33行＝第30＋31－32行。

　　　27.第40行＝第33－34行。