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專項(xiàng)審計(jì)所需資料
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序號(hào)
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內(nèi)容
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備注
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一：檔案資料
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1、
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項(xiàng)目合同復(fù)印件
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2、
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有效營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或副本復(fù)印件，本年度工商變更核準(zhǔn)件（若有）復(fù)印件
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3、
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驗(yàn)資報(bào)告、章程、稅務(wù)登記證復(fù)印件。
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4、
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外商投資企業(yè)的批準(zhǔn)證書(shū)和相應(yīng)的主管部門(mén)的批文復(fù)印件
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5、
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項(xiàng)目簡(jiǎn)述情況
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6、
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項(xiàng)目合同起至審計(jì)月份的賬簿和憑證和納稅申請(qǐng)表和減免稅審批表
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現(xiàn)場(chǎng)審查，抽樣復(fù)印
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二：業(yè)務(wù)資料
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1、
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填報(bào)項(xiàng)目合同規(guī)定之日起到審計(jì)截止月“財(cái)政資金支出明細(xì)表”（見(jiàn)附表一）
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2、
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填報(bào)項(xiàng)目合同規(guī)定之日起到審計(jì)截止月“企業(yè)自籌資金支出明細(xì)表”（見(jiàn)附表二）
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3、
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填報(bào)項(xiàng)目合同規(guī)定之日起到審計(jì)截止月“項(xiàng)目研發(fā)購(gòu)置儀器設(shè)備明細(xì)表”（見(jiàn)附表三）
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4、
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填報(bào)項(xiàng)目合同規(guī)定之日起到審計(jì)截止月“項(xiàng)目產(chǎn)品銷售收入明細(xì)表”（見(jiàn)附表四）
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5、
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填報(bào)項(xiàng)目合同規(guī)定之日起到審計(jì)截止月“技術(shù)服務(wù)收入”(見(jiàn)附表五）
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包括項(xiàng)目通過(guò)技術(shù)開(kāi)發(fā)和培訓(xùn)服務(wù)、承包工程、出租等方式實(shí)現(xiàn)的收入
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6、
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統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目期內(nèi)到審計(jì)截止月成本費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表(見(jiàn)附表六)
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7、
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統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目期內(nèi)到審計(jì)截止月稅金統(tǒng)計(jì)表(見(jiàn)附表七)
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9、
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上半年驗(yàn)收（審計(jì)）的項(xiàng)目，上一年度的審計(jì)報(bào)告或稅審報(bào)告或會(huì)計(jì)報(bào)表
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10、
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下半年驗(yàn)收（審計(jì)）的項(xiàng)目，采用審計(jì)截止月前12個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表和各類納稅申報(bào)表
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備齊現(xiàn)場(chǎng)審查，抽樣復(fù)印
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11、
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提供項(xiàng)目起至審計(jì)截止月的賬本和憑證、報(bào)表、納稅申報(bào)表
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備齊現(xiàn)場(chǎng)審查，抽樣復(fù)印
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三：原始單證
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1、
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人員員工審計(jì)所需資料（復(fù)印件）
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1.1
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項(xiàng)目期內(nèi)人員清單（見(jiàn)附表八）
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1.2
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項(xiàng)目參加人員勞動(dòng)合同、個(gè)人所得稅申報(bào)表、工資發(fā)放表（以及對(duì)應(yīng)的記賬憑證）、學(xué)歷證書(shū)。
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備齊現(xiàn)場(chǎng)審查，抽樣復(fù)印
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1.3
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項(xiàng)目參加人員社會(huì)增員申請(qǐng)表。
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備齊現(xiàn)場(chǎng)審查，抽樣復(fù)印
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2、
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設(shè)備購(gòu)置費(fèi)審計(jì)所需資料
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2.1
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設(shè)備購(gòu)置發(fā)票和付款證明（如匯款水單）對(duì)應(yīng)的記賬憑證
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2.2
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項(xiàng)目設(shè)備盤(pán)點(diǎn)表
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另需現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)
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2.3
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若審計(jì)人員對(duì)相關(guān)性有異議時(shí)提供設(shè)備功能說(shuō)明書(shū)。
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3、
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能源材料審計(jì)所需資料
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3.1
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提供領(lǐng)料單和領(lǐng)料單對(duì)應(yīng)的購(gòu)入發(fā)票，直接列入的提供購(gòu)入發(fā)票和付款證明對(duì)應(yīng)的記賬憑證
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現(xiàn)場(chǎng)審查，抽樣復(fù)印
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3.2
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能源（水電、燃油）提供發(fā)票和付款記錄對(duì)應(yīng)的記賬憑證（分配計(jì)入的書(shū)面說(shuō)明分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)）
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現(xiàn)場(chǎng)審查，抽樣復(fù)印
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4、
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試驗(yàn)外協(xié)費(fèi)或委外加工、設(shè)計(jì)費(fèi)審計(jì)所需資料
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4.1
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試驗(yàn)外協(xié)或委外加工、設(shè)計(jì)合同
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4.2
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支付外協(xié)費(fèi)或委外加工費(fèi)用的發(fā)票和付證明以及對(duì)應(yīng)的記賬憑證。
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現(xiàn)場(chǎng)審查，抽樣復(fù)印
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5、
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其他費(fèi)用審計(jì)所需資料
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5.1
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提供支付發(fā)票以及對(duì)應(yīng)的記賬憑證
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現(xiàn)場(chǎng)審查，抽樣復(fù)印
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6、
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項(xiàng)目銷售（技術(shù)服務(wù)收入）審計(jì)所需資料
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6.1
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提供項(xiàng)目收入所涉的賬本和憑證
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6.2
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提供三家最大交易客戶的購(gòu)銷或技術(shù)服務(wù)合同各一份并相對(duì)應(yīng)的貨單、發(fā)票和記賬憑證
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6.3
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提供截止審計(jì)月份次月最先開(kāi)具的項(xiàng)目銷售發(fā)票及其對(duì)應(yīng)的記賬憑證4份
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復(fù)印
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6.4
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提供截止審計(jì)月份最后開(kāi)具的項(xiàng)目銷售發(fā)票及其對(duì)應(yīng)的記賬憑證4份
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復(fù)印
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7、
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其他所需資料
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7.1
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項(xiàng)目期內(nèi)各月銀行對(duì)賬單
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7.2
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企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度
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7.3
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項(xiàng)目資金收支管理文件和記錄。
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7.4
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內(nèi)部項(xiàng)目立項(xiàng)文件和內(nèi)部項(xiàng)目成果驗(yàn)收文件
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7.5
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收到先行撥付創(chuàng)新基金的銀行入賬單和記賬憑證
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辰信集群注冊(cè) 辰信商標(biāo)代理 
